Il Responsabile Commerciale della società TECNOALPHA, specializzata in componentistica industriale, gestisce 5 macro-aree territoriali.
Ha incaricato un assistente di predisporre un modello consuntivo e previsionale per valutare i risultati di gennaio e stimare le vendite e i margini per febbraio.
Dati consuntivi di Gennaio
Le unità vendute e i prezzi di vendita medi per ciascuna area sono:
Area | Quantità Gennaio | Prezzo unitario (€) |
---|---|---|
1 | 122 | 5,16 |
2 | 201 | 6,20 |
3 | 157 | 6,20 |
4 | 163 | 7,75 |
5 | 184 | 4,65 |
I costi logistici e di distribuzione rilevati per ogni area:
Area | Costi (€) |
---|---|
1 | 774,69 |
2 | 619,75 |
3 | 852,15 |
4 | 723,04 |
5 | 593,93 |
Scenario previsionale per Febbraio – Ipotesi 1
- I prezzi devono essere aumentati del 3%
- Se il margine operativo (ricavi – costi) di una data area è inferiore alla media dei margini di tutte le aree, le quantità da vendere in quella area vanno aumentate del 20%
Ipotesi 2 alternativa
- In questo scenario i prezzi aumentano del 5%
- Le quantità vendute vengono aumentate del 15% in tutte le aree, indipendentemente dal margine
Obiettivo del modello
- Calcolare per ogni area:
- Ricavi (quantità × prezzo)
- Margine operativo (ricavi – costi)
- Calcolare la media dei margini di gennaio
- Applicare le regole per le previsioni in base a ciascuno scenario
- Presentare due grafici:
- Uno a torta (es. distribuzione del fatturato per area)
- Uno a colonne (es. confronto margini gennaio/febbraio)